--- title: "Cuáles son las deducciones personales SAT 2025" url: https://despachocontablecerca.com.mx/cuales-son-las-deducciones-personales-sat-2025/ date: 2026-01-04 modified: 2026-04-11 lang: es author: "edgar.gutierrez.seo@gmail.com" description: "Las deducciones personales son gastos que las personas físicas pueden restar de sus ingresos anuales para reducir el pago de impuestos o generar un saldo a favor." categories: - "Personas físicas" image: https://despachocontablecerca.com.mx/wp-content/uploads/2026/01/Cuales-son-las-deducciones-personales-SAT-2025-1024x559.png word_count: 793 --- # Cuáles son las deducciones personales SAT 2025 ![Infografía acerca de cuales son las deducciones personales sat 2025](https://despachocontablecerca.com.mx/wp-content/uploads/2026/01/Cuales-son-las-deducciones-personales-SAT-2025-1024x559.png) # ¿Cuáles son las deducciones personales SAT 2025? **Respuesta rápida:** Las deducciones personales SAT 2025 son gastos que las personas físicas pueden restar de sus ingresos anuales para reducir el pago de impuestos o generar un saldo a favor. En 2025, las principales deducciones incluyen honorarios médicos, dentales, psicológicos y de nutrición, gastos hospitalarios, colegiaturas (desde preescolar hasta bachillerato), intereses de créditos hipotecarios y aportaciones voluntarias para el retiro. Tabla de Contenido - ¿Cuáles son las deducciones personales SAT 2025?Qué son las deducciones personales SATCatálogo de deducciones personales SAT: Gastos permitidos1. Gastos de Salud2. Educación3. Otros Gastos- Deducciones personales asalariados: Errores que debes evitarVisor de deducciones personales SAT 2025¿Cuál es el límite máximo a deducir en 2025?Conclusión: Tu planeación fiscal empieza hoy¿No estás seguro si tus facturas son deducibles?Preguntas Frecuentes sobre Deducciones Personales 2025 --- Para muchos contribuyentes, la **[Declaración Anual de abril ](https://www.gob.mx/sat/acciones-y-programas/personas-fisicas-144637)**suele ser motivo de estrés. Sin embargo, conocer a detalle qué gastos puedes deducir durante el ejercicio 2025 es la clave para que el SAT te devuelva dinero en lugar de que tú tengas que pagarle. ![](https://despachocontablecerca.com.mx/wp-content/uploads/2026/01/Infografia-SAT-2026.png) ## Qué son las deducciones personales SAT Técnicamente, son gastos que la ley permite disminuir de tu base gravable. Imagina que es un beneficio fiscal para que, al final del año, el cálculo de tu ISR no se haga sobre el total de lo que ganaste, sino sobre una cantidad menor, lo que genera automáticamente un beneficio económico a tu favor. También Lee: **[Servicios y Beneficios de las Firmas de Contadores](https://despachocontablecerca.com.mx/)** ## Catálogo de deducciones personales SAT: Gastos permitidos El **catálogo de deducciones personales SAT** se divide principalmente en tres grandes grupos. Para que el gasto sea válido, es obligatorio obtener el CFDI (factura) y que el uso de la misma esté correctamente clasificado. ### 1. Gastos de Salud **Honorarios médicos:** Incluye dentistas, enfermeras y servicios profesionales en materia de psicología y nutrición. - **Análisis, estudios clínicos**.  - **Prótesis. ** - **Compra o alquiler de aparatos para el restablecimiento o rehabilitación del paciente. *** - **Gastos hospitalarios:** Incluye medicinas facturadas **por el hospital** (no farmacias independientes). No proceden los comprobantes de farmacias. - **Lentes ópticos graduados:** Hasta por un monto de $2,500 MXN. - **Primas por seguros de gastos médicos**, complementarios o independientes de los servicios de salud proporcionados por instituciones públicas de seguridad social. - **Dichos gastos por salud serán deducibles** cuando hayan sido efectuados para ti, tu cónyuge o concubino/a, tus padres, abuelos, hijos y nietos. ### 2. Educación Puedes deducir las colegiaturas de tus hijos, cónyuge o padres. Los límites anuales vigentes son: - **Preescolar:** $14,200 - **Primaria:** $12,900 - **Secundaria:** $19,900 - **Profesional técnico:** $17,100 - **Bachillerato o equivalente:** $24,500 ### 3. Otros Gastos - **Gastos funerarios:** Hasta una UMA anual. - **Créditos hipotecarios:** Los intereses reales devengados y pagados (Infonavit, FOVISSSTE o bancos). - **Aportaciones al retiro:** Dinero depositado en tu AFORE o planes personales de retiro (PPR). [**Tal vez te interese leer más sobre: Cálculo y Declaración de Impuestos**](https://despachocontablecerca.com.mx/servicios-fiscales/calculo-y-declaracion-de-impuestos/) ## Deducciones personales asalariados: Errores que debes evitar Si eres empleado y recibes tu pago por nómina, puedes aplicar estas deducciones sin problema, pero existe una regla de oro que el SAT no perdona: **No puedes pagar en efectivo.** Para que tus deducciones sean válidas, el pago debe realizarse mediante: - Tarjeta de crédito o débito. - Transferencia electrónica (SPEI). - Cheque nominativo. **Nota del experto:** Si pagas al dentista o al psicólogo con billetes, aunque tengas la factura, el SAT rechazará la deducción automáticamente en tu declaración. También ve: [Qué es y para qué sirve la constancia de situación fiscal](https://despachocontablecerca.com.mx/que-es-y-para-que-sirve-la-constancia-de-situacion-fiscal-en-mexico/) ## Visor de deducciones personales SAT 2025 Para evitar sorpresas en abril de 2026, el SAT pone a disposición el **Visor de deducciones personales**. Esta herramienta te permite consultar en tiempo real qué facturas ya han sido detectadas por el sistema y si tienen algún error. Te recomiendo entrar al visor cada trimestre para revisar que el emisor (médico o escuela) haya puesto el "Uso de CFDI" correcto. Si el gasto aparece como "G03 Gastos en general", no será deducible como gasto personal. ## ¿Cuál es el límite máximo a deducir en 2025? No puedes deducir de forma ilimitada. El monto total de tus deducciones personales (excepto colegiaturas y aportaciones de retiro) no puede exceder de: - **5 Unidades de Medida y Actualización (UMA) anuales.** - **O el 15% del total de tus ingresos.** (Lo que resulte menor entre ambas cantidades). ## Conclusión: Tu planeación fiscal empieza hoy Las deducciones personales no son solo una lista de gastos, son tu mejor herramienta para reducir la carga tributaria de manera legal. Sin embargo, el éxito de tu declaración anual en 2026 depende totalmente de lo que hagas durante este 2025: solicitar tus facturas a tiempo, revisar que el uso del CFDI sea el correcto y, sobre todo, asegurar que cada pago se realice por medios electrónicos. Una revisión trimestral de tus gastos puede ser la diferencia entre un rechazo del SAT o un saldo a favor depositado en tu cuenta. ## ¿No estás seguro si tus facturas son deducibles? Evita sorpresas y asegura tu devolución de impuestos para el próximo año. En **Despacho Contable Cerca** encuentras contadores que analizan tu situación fiscal y te ayudan a optimizar tus deducciones personales de forma segura y profesional. [Quiero una asesoría fiscal personalizada en mi ciudad](https://despachocontablecerca.com.mx/ciudades/) ## Preguntas Frecuentes sobre Deducciones Personales 2025 ### 1. ¿Quiénes tienen derecho a aplicar estas deducciones ante el SAT? Casi todas las **personas físicas** que presentan declaración anual pueden aprovechar estos beneficios. Esto incluye a quienes reciben ingresos por sueldos y salarios, honorarios profesionales, arrendamiento, dividendos o enajenación de bienes. **Excepción importante:** Si tributas bajo el **Régimen Simplificado de Confianza (RESICO)**, no puedes aplicar deducciones personales, ya que tu tasa de impuesto ya es reducida. Tampoco podrán hacerlo quienes operen exclusivamente en plataformas tecnológicas bajo el esquema de pagos definitivos. ### 2. ¿Existe un límite de dinero para mis deducciones en 2025? Sí, la ley establece un tope para evitar abusos. El monto total de lo que puedes deducir no debe superar la cifra que resulte menor entre: **$206,367.60 MXN** (que equivale a 5 UMAs anuales en 2025). El **15% de la totalidad de tus ingresos** anuales. Es fundamental saber que conceptos como las **colegiaturas** y las **aportaciones voluntarias al retiro** tienen sus propios topes independientes, por lo que podrían darte un beneficio extra por encima del límite general. ### 3. ¿Qué requisitos debe cumplir mi factura para no ser rechazada? Para que el SAT valide tu gasto en la declaración anual de 2026, tu CFDI (factura) debe ser impecable: -**RFC:** Debe coincidir exactamente con el tuyo. -**Uso de CFDI:** Debe indicar la clave específica de deducción personal (ej. D01 para médicos). Si dice "Gastos en general", no será válida. -**Forma de Pago:** Es obligatorio que el pago se haya realizado desde una cuenta a tu nombre mediante transferencia, tarjeta o cheque. **Los pagos en efectivo invalidan la deducción**, sin excepción. ### 4. ¿Puedo deducir gastos médicos de mis familiares? Sí, puedes deducir los gastos de salud (médicos, dentistas, psicólogos, etc.) que pagues para tu **cónyuge, padres, abuelos, hijos o nietos**. El único requisito es que estas personas no hayan tenido ingresos anuales superiores a una UMA anual ($38,482 MXN aproximadamente). ### 5. ¿Qué pasa si el SAT no reconoce una de mis facturas? Si al entrar al **Visor de Deducciones Personales** notas que falta un gasto, generalmente se debe a que el emisor puso mal el RFC o el Uso del CFDI. En estos casos, estás a tiempo de solicitar una reexpedición de la factura dentro del mismo año fiscal para asegurar que aparezca en tu precarga de abril.