¿Cuáles son las deducciones personales SAT 2025?
Respuesta rápida: Las deducciones personales SAT 2025 son gastos que las personas físicas pueden restar de sus ingresos anuales para reducir el pago de impuestos o generar un saldo a favor. En 2025, las principales deducciones incluyen honorarios médicos, dentales, psicológicos y de nutrición, gastos hospitalarios, colegiaturas (desde preescolar hasta bachillerato), intereses de créditos hipotecarios y aportaciones voluntarias para el retiro.
- ¿Cuáles son las deducciones personales SAT 2025?
- Qué son las deducciones personales SAT
- Catálogo de deducciones personales SAT: Gastos permitidos
- Deducciones personales asalariados: Errores que debes evitar
- Visor de deducciones personales SAT 2025
- ¿Cuál es el límite máximo a deducir en 2025?
- Conclusión: Tu planeación fiscal empieza hoy
- ¿No estás seguro si tus facturas son deducibles?
- Preguntas Frecuentes sobre Deducciones Personales 2025
Para muchos contribuyentes, la Declaración Anual de abril suele ser motivo de estrés. Sin embargo, conocer a detalle qué gastos puedes deducir durante el ejercicio 2025 es la clave para que el SAT te devuelva dinero en lugar de que tú tengas que pagarle.
Qué son las deducciones personales SAT
Técnicamente, son gastos que la ley permite disminuir de tu base gravable. Imagina que es un beneficio fiscal para que, al final del año, el cálculo de tu ISR no se haga sobre el total de lo que ganaste, sino sobre una cantidad menor, lo que genera automáticamente un beneficio económico a tu favor.
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Catálogo de deducciones personales SAT: Gastos permitidos
El catálogo de deducciones personales SAT se divide principalmente en tres grandes grupos. Para que el gasto sea válido, es obligatorio obtener el CFDI (factura) y que el uso de la misma esté correctamente clasificado.
1. Gastos de Salud
- Honorarios médicos: Incluye dentistas, enfermeras y servicios profesionales en materia de psicología y nutrición.
- Análisis, estudios clínicos.
- Prótesis.
- Compra o alquiler de aparatos para el restablecimiento o rehabilitación del paciente. *
- Gastos hospitalarios: Incluye medicinas facturadas por el hospital (no farmacias independientes). No proceden los comprobantes de farmacias.
- Lentes ópticos graduados: Hasta por un monto de $2,500 MXN.
- Primas por seguros de gastos médicos, complementarios o independientes de los servicios de salud proporcionados por instituciones públicas de seguridad social.
- Dichos gastos por salud serán deducibles cuando hayan sido efectuados para ti, tu cónyuge o concubino/a, tus padres, abuelos, hijos y nietos.
2. Educación
Puedes deducir las colegiaturas de tus hijos, cónyuge o padres. Los límites anuales vigentes son:
- Preescolar: $14,200
- Primaria: $12,900
- Secundaria: $19,900
- Profesional técnico: $17,100
- Bachillerato o equivalente: $24,500
3. Otros Gastos
- Gastos funerarios: Hasta una UMA anual.
- Créditos hipotecarios: Los intereses reales devengados y pagados (Infonavit, FOVISSSTE o bancos).
- Aportaciones al retiro: Dinero depositado en tu AFORE o planes personales de retiro (PPR).
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Deducciones personales asalariados: Errores que debes evitar
Si eres empleado y recibes tu pago por nómina, puedes aplicar estas deducciones sin problema, pero existe una regla de oro que el SAT no perdona: No puedes pagar en efectivo.
Para que tus deducciones sean válidas, el pago debe realizarse mediante:
- Tarjeta de crédito o débito.
- Transferencia electrónica (SPEI).
- Cheque nominativo.
Nota del experto: Si pagas al dentista o al psicólogo con billetes, aunque tengas la factura, el SAT rechazará la deducción automáticamente en tu declaración.
Visor de deducciones personales SAT 2025
Para evitar sorpresas en abril de 2026, el SAT pone a disposición el Visor de deducciones personales. Esta herramienta te permite consultar en tiempo real qué facturas ya han sido detectadas por el sistema y si tienen algún error.
Te recomiendo entrar al visor cada trimestre para revisar que el emisor (médico o escuela) haya puesto el “Uso de CFDI” correcto. Si el gasto aparece como “G03 Gastos en general”, no será deducible como gasto personal.
¿Cuál es el límite máximo a deducir en 2025?
No puedes deducir de forma ilimitada. El monto total de tus deducciones personales (excepto colegiaturas y aportaciones de retiro) no puede exceder de:
- 5 Unidades de Medida y Actualización (UMA) anuales.
- O el 15% del total de tus ingresos. (Lo que resulte menor entre ambas cantidades).
Conclusión: Tu planeación fiscal empieza hoy
Las deducciones personales no son solo una lista de gastos, son tu mejor herramienta para reducir la carga tributaria de manera legal. Sin embargo, el éxito de tu declaración anual en 2026 depende totalmente de lo que hagas durante este 2025: solicitar tus facturas a tiempo, revisar que el uso del CFDI sea el correcto y, sobre todo, asegurar que cada pago se realice por medios electrónicos. Una revisión trimestral de tus gastos puede ser la diferencia entre un rechazo del SAT o un saldo a favor depositado en tu cuenta.
