¿Cómo hacer la declaración anual 2025 de personas físicas?

Estamos en enero de 2026 y, aunque parece que abril está lejos, la realidad es que el éxito de tu declaración anual 2025 se decide hoy. Presentar este trámite ante el SAT no se trata solo de llenar formularios, sino de asegurar que cada peso que gastaste en salud, educación o vivienda trabaje a tu favor para generar un saldo a favor. Así que aquí te doy una guía de Cómo Hacer la Declaración Anual 2025 de Personas Físicas.

Mi objetivo con esta guía es que dejes de ver la declaración como una amenaza y empieces a verla como lo que es: una oportunidad de recuperar parte de tus impuestos.

No esperes al último minuto. En 2026, los plazos para las personas físicas se mantienen, pero la saturación del portal del SAT en los días finales es un riesgo innecesario.

El SAT ha simplificado el portal, pero la automatización es un arma de doble filo: si el sistema tiene un error y tú solo das clic en “aceptar”, estarás validando una declaración incorrecta.

💻 Paso a paso: ¿Dónde y cómo acceder al portal para tu declaración?

No es necesario navegar por laberintos digitales. El acceso es directo, pero requiere que tengas tus credenciales vigentes. Sigue esta ruta para evitar sitios apócrifos y asegurar tu información:

1. El punto de partida oficial

Todo comienza en el portal oficial del SAT (sat.gob.mx). Asegúrate de que haces clic en la parte de Declaración Anual de “Personas”.

2. Ruta de navegación

Dentro del menú principal, busca la opción “Declaraciones”. Al posicionar el cursor, se desplegará un menú; selecciona:

“Presenta tu Declaración Anual de Personas Físicas y conoce el simulador para el ejercicio 2025”.

3. Métodos de autenticación

Para entrar al sistema, el SAT te pedirá identificarte. Tienes dos llaves de acceso:

• Contraseña (antes CIEC): Útil si solo vas a consultar o si tu saldo a favor es bajo. Solo necesitas tu RFC y la clave de 8 dígitos.
• e.firma (Firma Electrónica): Es indispensable si vas a modificar tu cuenta CLABE para el depósito o si tu saldo a favor supera los montos básicos. Necesitas tus archivos .cer, .key y tu frase de acceso.

4. Dentro del aplicativo

Una vez que ingreses, selecciona el botón “Presentar declaración”. Aquí podrás elegir el ejercicio (2025) y el tipo de declaración (Normal). El sistema cargará automáticamente tus ingresos y gastos facturados.

Consejo de experto: Si el sistema se queda “cargando”, te recomiendo usar el navegador Google Chrome o Microsoft Edge en modo incógnito y limpiar las cookies. El portal del SAT suele saturarse y estas pequeñas acciones técnicas te ahorrarán minutos de frustración.

Paso 1: El acceso correcto

Necesitas tu RFC y contraseña. Sin embargo, si esperas un saldo a favor mayor a $150,000 pesos, o si vas a cambiar tu cuenta CLABE, asegúrate de tener tu e.firma vigente. Si venció en 2025, renuévala ahora; en marzo y abril las citas son inexistentes.

Paso 2: Revisión de ingresos

El sistema precarga tus ingresos basados en tus CFDIs de nómina o facturas emitidas. Verifica que no existan facturas duplicadas. Si estuviste en el Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) durante 2025, recuerda que tu cálculo es distinto y no admite las deducciones personales tradicionales, pero sí requiere la declaración anual para ajustar los pagos mensuales.

Paso 3: Validación de Deducciones Personales

Aquí es donde se gana o se pierde el saldo a favor. El SAT precarga los gastos, pero muchos se quedan fuera por errores de “Uso de CFDI”. Revisa especialmente:

• Gastos médicos y dentales: Deben ser pagados con medios electrónicos (nunca efectivo).
• Colegiaturas: Verifica que el complemento de instituciones educativas esté correcto.
• Créditos hipotecarios: Asegúrate de que el banco ya haya emitido tu constancia de intereses reales.
• Aportaciones voluntarias para el retiro.
• Seguros de Gastos Médicos Mayores.

Hacerlo uno mismo es posible, pero no siempre es lo más inteligente. Un error en la declaración puede derivar en una carta invitación del SAT o en el rechazo total de tu devolución. Al buscar asesoría, no te fijes solo en el precio; fíjate en estos tres pilares:

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1. Especialización en tu régimen: No es lo mismo declarar como asalariado que como profesional independiente o inversionista en plataformas tecnológicas.
2. Visión Proactiva: Un buen contador no solo “llena el formato” en abril; te ayuda a revisar tu visor de nómina y facturación desde meses antes para corregir errores con los patrones o proveedores.
3. Transparencia Tecnológica: Elige a alguien que te explique el porqué de los números y que utilice herramientas de monitoreo para cuidar tu Opinión de Cumplimiento.

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Si tu situación fiscal incluye ingresos del extranjero, múltiples cuentas bancarias o estás en el proceso de regularizar años anteriores, la asesoría profesional deja de ser un gasto y se convierte en una inversión de seguridad.

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